هل يجب أن تنتقل إلى ولاية جديدة لتحقيق وفورات ضريبية قبل بيع شركتك الناشئة؟

لمؤسسي الشركة والمساهمون الذين يلوحون في الأفق ، هذه ليست خرافة – التحرك لأسباب ضريبية يمكن أن يكون له معنى مالي كبير.

في المراكز التقنية مثل Bay Area و New York City ، تبلغ أعلى شريحة ضريبية 14.4٪ (اعتبارًا من 1/1/24) و 14.8٪ على التوالي. في المقابل ، لا تفرض ولايات مثل فلوريدا وتكساس ضرائب على الدخل ، مما يعني عدم وجود ضريبة على أرباح رأس المال على مستوى الولاية.

لنفكر في الأرقام: عند خروج 30 مليون دولار ، يمكن للمؤسس توفير ما يقرب من. 4.3 مليون دولار عن طريق الانتقال من كاليفورنيا إلى فلوريدا أو تقريبًا. 4.4 مليون دولار عن طريق الانتقال من مدينة نيويورك إلى فلوريدا. هذا حافز كبير للتغلب على المخاطر والتوجه إلى ميامي.

ومع ذلك ، في كثير من الأحيان ليس الأمر بهذه البساطة. نعلم جميعًا أن الانتقال يمكن أن يكون قرارًا صعبًا ، خاصة بالنسبة لأولئك الذين لديهم جذور قوية في مجتمعهم. يمكن أن يكون لترك ملعب الجولف المفضل لديك ، وجبل التزلج المحلي ، ومجموعة أصدقائك تأثير خطير على نوعية حياتك. وقد يكون من المؤلم أن تجذب أطفالك بعيدًا عن المنزل والأصدقاء والمدرسة التي يعرفونها ويحبونها.

هذا هو المكان الذي يمكن أن يقع فيه بعض الناس في المشاكل.

ما تحتاج لمعرفته حول الانتقال للتوفير في الضرائب

إن دفع ضرائب أقل ليس أمرًا بسيطًا مثل حزم الأمتعة وتخطي المدينة والظهور مرة أخرى بعنوان جديد في حالة صديقة للضرائب.

مهما كان الأمر مغريًا ، لا يمكنك الاحتفاظ بموطئ قدم في وادي السيليكون أثناء غمس إصبع قدمك في ساحل الخليج – وما زلت توفر في الضرائب. قد لا يتمكن الأطفال من البقاء في مدرستهم الخاصة في مانهاتن أثناء انتقالك إلى ميامي.

العيش في كلتا الولايتين لن يوفر عليك هنا ؛ عندما يتعلق الأمر بالضرائب ، يجب أن تكون كاملًا في عنوانك الجديد ، أو من المحتمل أن تدين بضريبة على عنوانك القديم. لسوء الحظ ، قد لا يدرك البعض ذلك إلا بعد قضاء الكثير من الوقت والمال والاستثمار العاطفي.

لكل ولاية قواعدها الخاصة لتحديد إقامتك للأغراض الضريبية ، ولن تكون قادرًا على الطيران تحت الرادار إذا كنت فردًا من أصحاب الثروات العالية أو من أصحاب الدخل المرتفع. الولايات التي تفرض ضرائب عالية مثل نيويورك أو كاليفورنيا تولي اهتمامًا خاصًا لتلك الموجودة في أعلى شريحة ضريبية. إذا توقفت عن دفع الضرائب على مستوى الولاية ، فمن المحتمل أن تلاحظ الدولة وتتحدى مطالبة الإقامة الجديدة الخاصة بك.

بمعنى آخر ، من المحتمل أن تؤدي حركتك إلى إجراء مراجعة.

على وجه الخصوص ، من المعروف أن مجلس ضرائب الامتياز في كاليفورنيا يتوخى اليقظة في مراقبة الأفراد الذين يحاولون إنهاء إقامتهم في كاليفورنيا ، مما يجعل الأمر أكثر أهمية لتخطيط وتوثيق انتقالك بدقة.

بالإضافة إلى ذلك ، من المهم مراعاة تعقيدات قوانين الملكية المجتمعية ، والتي قد تؤثر على تعرضك للضرائب إذا كان لديك زوج مقيم في كاليفورنيا ، حتى لو انتقلت إلى ولاية ضريبية منخفضة. تعتبر المشورة القانونية والضريبية المناسبة ضرورية للتغلب على هذه التعقيدات وضمان الانتقال السلس.

يعتقد الكثير من الناس خطأً أن تقسيم الوقت بين الولايات والمطالبة بالولاية الضريبية الأكثر ملاءمة أمر سهل. ولكن عندما يكون لديك وسيلة للسفر والحفاظ على أكثر من منزل ، فهذا لا يعني أنه يمكنك اختيار المسكن الذي يناسبك أكثر عندما يحين وقت الضريبة. إن مجرد قضاء 183 يومًا في العام خارج الولاية التي تفرض ضرائب عالية لن يؤدي على الأرجح إلى تقليص التزامك الضريبي.

حتى بعد مغادرة الولايات التي تفرض ضرائب عالية مثل نيويورك أو كاليفورنيا ، من المهم أن تكون على دراية بالالتزامات الضريبية المحتملة المرتبطة بمصادر الدخل السلبية داخل تلك الولايات. على سبيل المثال ، إذا استمر حصولك على دخل سلبي من شراكات أو عقارات استثمارية أو مصادر أخرى داخل نيويورك أو كاليفورنيا ، فستحتاج إلى تقديم عائد غير مقيم ودفع ضرائب على هذا الدخل في تلك الولايات.

بالإضافة إلى ذلك ، فإن وجود مصادر دخل سلبية في حالتك السابقة يمكن أن يزيد من احتمالية تدقيق الإقامة. نتيجة لذلك ، من المهم التفكير بعناية فيما إذا كان الاحتفاظ بهذه الاستثمارات التي تنتج دخلاً خاصًا بالولاية يتوافق مع أهدافك المالية والتخطيط الضريبي الشاملة.

تستعد للتحرك

إذا كنت تفكر في الانتقال إلى حالة ضرائب منخفضة ، فمن الضروري التخطيط مسبقًا والاستعداد. كلما زاد الوقت الذي تمنحه لنفسك قبل خروج شركتك ، كان ذلك أفضل حالًا. نوصي بإجراء استراحة كاملة من حالة الضرائب المرتفعة الخاصة بك قبل عدة سنوات لضمان الانتقال السلس. من الحكمة أيضًا أن تفترض أنك قد تخضع لمراجعة ضريبية للولاية ، لذا فإن الاحتفاظ بسجلات دقيقة والاستعداد أمر بالغ الأهمية.